黑猫King Kong（许冠杰）在巴黎接连遭身份不明的人阻击，在铁塔上大打出手，掉入塞纳河，醒来时自称是英国特工的邦向他剖白，此乃英女皇二世对他的考验，且托黑猫返港盗回宝石，黑猫不知真相，信以为真，欣然领命与此同时，隶属秘密组织的汤哥伦士到了香港调查由邦先生领导的国际犯罪集团King Kong为邦先生顺利完成任务，但后来却被港督传召协助捉拿邦先生等人…… 且识破邦的阴谋后黑猫决定对邦来个将计就计。